民间借贷实务中，出借人为了保证能收回利息，与借款人约定将部分利息或全部利息在本金中预先扣除后，再交付低于借条中记载数额的本金，俗称砍头息贴水贷款。虽然该约定是双方的真实意思表示，但是并不符合民法的公平原则，侵犯了借款人的期限利益，对此，到底应当如何认定借款本金呢？我国法律规定预先在本金中扣除利息的，人民法院应当将实际出借的金额认定为本金。

但如果债务人死心塌地配合债权人，给人打全额借据，收到出借人全额转账后，还直接把砍头息取现给对方，并且不要任何手续不留任何证据。如果出于各种原因不愿意拒绝，也应该保留能证明对方实际收了砍头息的证据，合同录音聊天记录转账凭证收条等等都可能成为有效证据。所以，从借款人的角度讲如果碰到出借人要求收砍头息，是应该直接拒绝的。这会造成出借人主张有砍头息却无法证明的情况。

实践中砍头息一般都是私下约定和操作的，没有明确的书面文件。划重点：实践中，这类争议的关键在于能不能证明有砍头息的事实！如果有那种约定，将来打官司到法院法院直接按实际本金算就行了。所以，放贷人只要不傻就不会在书面合同上约定先扣利息。杨律前面讲了砍头息不合法，这一点放贷人比借款人要明白。3砍头息怎么破？利息预先在本金中扣除的,应当按照实际借款数额返还借款并计算利息。

所以，法律上不承认砍头息。收取砍头息后借款人拿到的借款少于约定的借款，实际就造成利息标准的增高，借的数额越高，开头扣得越狠，实际利息就相差越大，2砍头息是不合法的。另两千说当利息先扣掉了，这没拿到手的两千就属于砍头息，比如借一万块钱，也打了一万块的借条，实际人家只给你八千。简单说放贷时先从本金里面扣除一部分钱当利息，这就叫做砍头息，什么叫砍头息。